ПАО "Интер РАО" опубликовало бухгалтерскую отчётность за 9 месяцев 2016 года по российским стандартам бухгалтерского учёта.
Выручка ПАО "Интер РАО" за 9 месяцев 2016 года составила 33,1 млрд рублей, что на 2,5 млрд рублей (7%) меньше, чем за 9 месяцев 2015 года.
Объём выручки от экспорта электроэнергии составил 23,7 млрд рублей, что на 1,6 млрд рублей (6,5%) меньше аналогичного показателя за 9 месяцев 2015 года. Изменение экспортной выручки обусловлено разнонаправленным влиянием динамики изменения физических объёмов поставок: увеличение объёма экспортных поставок в натуральных показателях по направлениям Финляндии (на 46,6%), Белоруссии (на 30,1%), Грузии (на 47%) при одновременном снижении по направлениям Украины (на 95,9%) и Казахстана (на 25,3%). Выручка от реализации электроэнергии и мощности на ОРЭМ за 9 месяцев 2016 года изменилась незначительно и составила 7,0 млрд рублей, что на 0,1 млрд рублей (1,7%) больше, чем за аналогичный период прошлого года. Выручка от прочей реализации за 9 месяцев 2016 год составила 2,5 млрд рублей. Снижение выручки от прочей реализации на 1 млрд рублей (28,1%) обусловлено отличиями графика поставок энергетического оборудования на экспорт.
Себестоимость за 9 месяцев 2016 года составила 24,6 млрд рублей, что на 1,5 млрд рублей (5,8%) меньше, чем за аналогичный период прошлого года. Основным фактором изменения себестоимости явилась разнонаправленная динамика следующих показателей: увеличение стоимости импорта электроэнергии на 1,1 млрд рублей (88%) за счёт роста объёма импорта электроэнергии, а также уменьшение стоимости электроэнергии и мощности, приобретённой на ОРЭМ, на 1,8 млрд рублей (8,4%), в связи с уменьшением объёмов экспорта и уменьшением транзитных перетоков между ценовыми зонами ОРЭМ. Себестоимость прочей реализации составила 2,1 млрд рублей. Снижение себестоимости прочей реализации на 0,8 млрд рублей (26,6%) связано с отличиями графика поставок энергетического оборудования на экспорт.
Валовая прибыль за 9 месяцев 2016 года составила 8,5 млрд рублей против 9,4 млрд рублей за 9 месяцев 2015 года.
Коммерческие расходы за 9 месяцев 2016 года составили 2,4 млрд рублей, что на 0,8 млрд рублей (25%) меньше, чем за аналогичный период прошлого года. Основным фактором снижения коммерческих расходов является снижение затрат на инфраструктурные услуги в связи с изменением объёмов экспорта электроэнергии.
Управленческие расходы по сравнению с прошлым годом изменились незначительно и составили 3,9 млрд рублей. Прибыль от продаж за 9 месяцев 2016 года составила 2,2 млрд рублей против 2,3 млрд рублей за аналогичный период прошлого года.
Доходы от участия в других организациях по сравнению с прошлым годом уменьшились на 0,7 млрд рублей и составили 1 млрд рублей, что обусловлено получением дивидендных платежей от дочерних обществ в меньшем объёме.
Проценты к получению по сравнению с прошлым годом изменились незначительно и составили 4,1 млрд рублей. Сальдо прочих доходов/расходов составило 31,1 млрд рублей, за аналогичный период 2015 года этот показатель составил 0,3 млрд рублей. При этом основное влияние на финансовый результат оказало получение единовременного дохода от продажи 40,007% акций ПАО "Иркутскэнерго" (в рамках сделки по продаже компаниями Группы "Интер РАО" 40,29% пакета акций ПАО "Иркутскэнерго"), а также признание оценочных обязательств по солидарному поручительству, выданному в целях исполнения опционного соглашения с ГК Внешэкономбанк.
В результате чистая прибыль по итогам 9 месяцев 2016 года составила 37,4 млрд рублей против 6,8 млрд рублей чистой прибыли за аналогичный период 2015 года.
Совокупные активы ПАО "Интер РАО" по состоянию на 30 сентября 2016 года по сравнению с 31 декабря 2015 года увеличились на 55,1 млрд рублей (15,5%) и составили 409,8 млрд рублей.
Внеоборотные активы по сравнению с началом года уменьшились на 8,3 млрд рублей (2,6%) и составили 305,4 млрд рублей. Основная причина изменений размера внеоборотных активов — выбытие финансовых вложений в виде акций ПАО "Иркутскэнерго" с одновременным отражением долгосрочной части дебиторской задолженности согласно условиям договора купли-продажи.
Оборотные активы за 9 месяцев 2016 года увеличились на 63,4 млрд рублей (154,8%) и по состоянию на 30 сентября 2016 года составили 104,4 млрд рублей. Увеличение обусловлено, главным образом, поступлением в отчётном периоде денежных средств за проданные акции ПАО "Иркутскэнерго", а также отражением краткосрочной части соответствующей дебиторской задолженности.
Долговая нагрузка за 9 месяцев 2016 года по сравнению с началом года увеличилась на 1,0 млрд рублей (101,3%) и составила 1,9 млрд рублей. Основной причиной увеличения долговой нагрузки является получение очередных кредитных траншей в рамках привлеченного в конце 2015 года долгосрочного кредита в соответствии с Программой поддержки инвестиционных проектов, реализуемых на территории Российской Федерации на основе проектного финансирования (постановление Правительства Российской Федерации от 11 октября 2014 года № 1044). Долговой портфель представлен долгосрочными заёмными ресурсами. Чистый долг ПАО "Интер РАО" по состоянию на 30 сентября 2016 года составил минус 71,2 млрд рублей против минус 20,8 млрд рублей на начало года.
Суммарный объём обязательств (за исключением полученных займов/кредитов) по сравнению с началом года увеличился на 18,7 млрд рублей (96,6%) и на 30 сентября 2016 года составил 38 млрд рублей. Основным фактором явилось увеличение оценочного обязательства по солидарному поручительству, выданному по договору внутригруппового займа в целях исполнения опционного соглашения с ГК Внешэкономбанк.
